איך עובד הזיכוי?
על הפקדה מוכרת לפנסיה או לביטוח חיים מסוג קצבה, המדינה מזכה אתכם ב-35% מסכום ההפקדה כנגד חבות המס שלכם. כלומר על כל ₪1,000 שתפקידו, תקבלו ₪350 בחזרה כהחזר מס — וההפקדה "עולה" לכם בפועל רק ₪650.
תקרות ומגבלות
הזיכוי ניתן עד שיעור הפקדה מוכר (7% מההכנסה לזיכוי, עד תקרת הכנסה מזכה) — ולא על כל סכום ללא הגבלה. השכירים מקבלים חלק מההטבה אוטומטית דרך התלוש; עצמאים ובעלי הכנסה נוספת נהנים גם מניכוי נוסף. הסכומים מתעדכנים — אמתו מול רשות המסים.
הזווית של הסוכן
זהו אחד הטיעונים החזקים במכירת חיסכון פנסיוני: ההפקדה אינה "הוצאה" אלא גם חיסכון לעתיד וגם החזר מס מיידי. הציגו ללקוח את העלות נטו האמיתית — לרוב מפתיע לטובה כמה ההפקדה משתלמת אחרי ההטבה.
שאלות נפוצות
כמה מס חוזר על הפקדה לפנסיה?
הזיכוי הוא 35% מההפקדה המוכרת. על ₪1,000 הפקדה חודשית מוכרת חוזרים כ-₪350 בחודש (₪4,200 בשנה), בכפוף לתקרות ההכנסה המזכה ושיעור ההפקדה המוכר.
האם כל שכיר מקבל את ההטבה?
שכירים מקבלים חלק מהזיכוי אוטומטית דרך תלוש השכר. עצמאים ומי שמפקיד באופן עצמאי צריכים לרוב לתבוע את ההטבה בדוח השנתי. אמתו את הזכאות והתקרות מול רשות המסים.